Ответ на требование в расхождении рубль
Оглавление:
- Ответы на требования налоговой о предоставлении пояснений: образцы
- Как правильно написать в налоговую службу пояснения к декларации по НДС
- Камералка: даем пояснения по НДС-декларации
- В 6-НДФЛ найдено расхождение: как писать пояснение
- Как отвечать на требования о пояснениях по НДС
- Пояснения по декларации НДС в налоговую. Скачать образец
- Ответ на требование ИФНС о предоставлении пояснений по НДС 2022: инструкция
- Пять ответов на требования налоговой по несопоставимым показателям
- Ответ на требование ФНС о представлении пояснений в «1С:Бухгалтерии 8»
Ответы на требования налоговой о предоставлении пояснений: образцы
Договоры и накладные подтверждают, в каком году приобретентовар. А акты свидетельствуют о том, когда она их приняла к учету.
Из договора также видно, кто является поставщиком.
Если это независимая организация, то льгота законна. Также стоит составить и перечень льготного имущества с указанием остаточной стоимости на 1-е число каждого месяца.
Так можно подтвердить, что не было ошибок при заполнении декларации (см.
образец).
Общество с ограниченной ответственностью «Ромашка» ИНН 7701025478, КПП 770101001, ОГРН 1045012461022 г. В графе 4 по строкам 020 – 080 раздела 2 расчета по налогу на имущество
Как правильно написать в налоговую службу пояснения к декларации по НДС
Его форма утверждена .
Сделать это нужно не позднее, чем через 6 дней после получения требования о предоставлении пояснений НДС 2022.
Поэтому налогоплательщик должен направить ответ раньше, чем подтвердить факт получения им запроса.
Камералка: даем пояснения по НДС-декларации
ст.
(110 гр. 5 – 190 гр. 3)В разделе 3 НДС-декларации показатель графы 3 строки 200
«Итого сумма налога, подлежащая уплате в бюджет по разделу 3»
должен быть равен разности показателя графы 5 строки 110 «Общая сумма налога, исчисленная с учетом восстановленных сумм налога.» и показателя графы 3 строки 190 «Общая сумма налога, подлежащая вычету» 80000,00 руб.
Согласно сведениям, содержащимся в документах, имеющихся у налогового органа, и полученным им в ходе налогового контроля, ООО «Рыцарь дня», ИНН 5024163790, КПП 775101001 (наименование налогоплательщика, ИНН, КПП) в 3 кв.
В 6-НДФЛ найдено расхождение: как писать пояснение
Почему важно вовремя направить пояснения по 6-НДФЛ в налоговую? Дело в том, что за каждое нарушение законодательством предусмотрены штрафы: Вид нарушения Сумма штрафа Основание Неудержание НДФЛ или неперечисление его в бюджет 20% неудержанной, неуплаченной суммы ст.123 НК РФ Отправка справок 2-НДФЛ позже установленного срока 200 руб.
за каждую не вовремя отправленную справку п.1 ст.126 НК РФ Неточные, ошибочные сведения в справке 2-НДФЛ 500 руб. за каждую ошибочную справку ст.126.1 НК РФ Предоставление 6-НДФЛ с опозданием 1000 руб.
Как отвечать на требования о пояснениях по НДС
— Формулировка нарушения (например, «завышение суммы НДС, подлежащей вычету»).
— Ссылка на норму законодательства (НК РФ ст.
171, 172). — Контрольное соотношение (ст.190 р.3 + сумма ст. 030 и 040 р.4 + ст. 080 и 090 р.5 + ст.060 р.6 + ст. 090 р.6 + ст. 150 р.6 = ст. 190 р.
8 + [ст. 190 прил. 1 к р.8 – ст.
— Данные, отраженные в декларации (1781114.00<> — Список счетов-фактур, по которым найдены расхождения, требующие пояснений.
— Коды ошибок. Например: 1 — запись об операции отсутствует у контрагента; 2 — несоответствие данных об операциях между книгой покупок и книгой продаж.
В частности, между данными раздела 8 (сведения из книги покупок) или приложения 1 к разделу 8 (сведения из дополнительных листов книги покупок) и разделом 9 (сведения из книги продаж) или приложением 1 к разделу 9 (сведения из дополнительных листов книги продаж)
Пояснения по декларации НДС в налоговую. Скачать образец
Такое возможно, к примеру, если Вы приняли к вычету сумму, по авансовому счету-фактуре, который был исчислен ранее.3Если сотрудник налоговой обнаружил расхождения между информацией, указанной в журналах выставленных и полученных счетах-фактурах, то требованию будет присвоен код ошибки «3».
Например, Вами некорректно указаны данные о посреднических операциях.4В прочих случаях ошибке присваивают код «4», после чего в требовании делается ссылка на графу, где обнаружены несоответствие или некорректное заполнение (в скобках).Далее Вам необходимо проверить ошибку, на которую сослалась ФНС, с фактически указанными данными, счетами-фактурами, суммой налога к вычету и т.п. После этого выясните причину допущенной неточности: действительно ли некорректная информация является нарушением или указанные Вами данные имеют логичное объяснение.
Результат проведенного анализа Вы отразите в тексте пояснения.Законом
Ответ на требование ИФНС о предоставлении пояснений по НДС 2022: инструкция
На такое требование можно ответить на бумаге. Новый формат похож на рекомендованный (письмо ФНС России от 16.07.2013 № АС-4-2/12705). Но есть изменения.
- Компания может уточнить КПП контрагента: продавца, покупателя или посредника.
- Формат позволяет пояснить ошибки внутри отчетности самой компании. Например, если не сходятся вычеты в разделах 3 и 8 декларации.
- Нужно заполнять отдельную форму, чтобы пояснить операции, которые программа не нашла в декларации поставщика.
Из-за чего инспекторы направят требования и как пояснить эти ошибки, мы показали в таблицах.
Ошибки внутри декларации компании Расхождения связаны с разными правилами заполнения разделов. Стоимостные показатели в разделах 1–7 округляют до полных рублей, а вычеты в разделе 8 показывают в рублях и копейках. Разница возникла из-за округления Расхождения возникли из-за разных ставок НДС.
Компания исчислила налог с аванса по ставке 18/118, так как не знала, в счет какого товара получила предоплату. Отгруженные товары облагаются по ставке 10 %.
Пять ответов на требования налоговой по несопоставимым показателям
На камеральных проверках по НДС инспекторы требуют пояснить, почему налог, который поставщик поставил к вычету с авансов, не совпадает с налогом, который он заплатил. Для этого они сравнивают в новой декларации две строки: 070 и 170 (см.
пример 3). Так инспекторы пытаются контролировать, не завысил ли продавец вычеты. Пример 3. Вычеты с авансов ≠ НДС, исчисленный с предоплаты Ответ на требование налоговой.
Поставщик платит НДС с авансов, когда получил деньги, а ставит к вычету, когда отгрузил товары.
Между авансом и отгрузкой может пройти больше года, поэтому периоды часто не совпадают. Сообщите инспекторам, что ставите к вычетам авансы, которые получили в прошлых периодах.
Например, получили аванс в декабре, а отгрузили товар в январе. То есть в одном квартале компания начислила НДС, а вычеты заявила в другом.
Поэтому суммы не совпадают. Налоговики на камералках требуют пояснить расхождения
Ответ на требование ФНС о представлении пояснений в «1С:Бухгалтерии 8»
1 Если в результате проверки Требования по контрольным соотношениям будут выявлены ошибки, приводящие к изменению стоимостных показателей налоговой декларации, то будет необходимо представить уточненную налоговую декларацию. Обработка подготовленных пояснений к расхождениям по контрольным соотношениям показателей декларации можно сохранить по кнопке Записать или отправить налоговому органу по утвержденному формату по кнопке Отправить.